Следственными органами Следственного комитета Российской Федерации по Чувашской Республике завершено расследование уголовного дела в отношении директора и двух учредителей коммерческой организации, занимающейся оптовой продажей алкогольной продукцией. Они подозревались в совершении преступления, предусмотренного п. «а» ч. 2 ст. 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов в крупном размере, совершенное группой лиц по предварительному сговору).
По версии следствия, в период с января 2018 года по март 2019 года подозреваемые, являясь руководителями коммерческой организации, расположенной в городе Чебоксары, с целью уклонения от уплаты налогов включили в налоговые декларации, которые предоставили в налоговый орган, заведомо ложные сведения о якобы произведенных расчетах с контрагентами - другими коммерческими организациями, которые в действительности никаких услуг в их пользу не выполняли. Таким образом они уклонились от уплаты налогов на добавленную стоимость и на прибыль организации на сумму более 18 млн 407 тыс. рублей.
Благодаря грамотно организованной работе следователя, правильно выстроенной тактике производства следственных действий, их последовательности и наступательности удалось не только собрать неопровержимые доказательства причастности подозреваемого к указанному преступлению, но и обеспечить возмещение фигурантом дела в полном объеме ущерба, причиненного бюджетной системе Российской Федерации, в том числе наложенных в связи с неуплатой налога штрафных санкций и пеней, - на общую сумму свыше 26 млн 415 тыс. рублей. На основании статьи 28.1 УПК РФ по заявлению подозреваемого в связи с полным возмещением причиненного ущерба следователем принято решение о прекращении уголовного дела. Следует, однако, отметить, что уголовное дело прекращено по нереабилитирующему основанию.